關于境外投資ODI備案的流程:1、準備上述的相關資料文件,并將其遞交至經(jīng)貿(mào)委窗口,等審核通過后領取證書。證書頒發(fā)后兩年內(nèi)將投資款匯至境外,辦理備案核準以后需每年進行年報。2、在獲取證書的同時領取一份報到表,在這份報到表中,需要有中國駐被投資地大使館的登記證明。表中需要大使館蓋章才可將回執(zhí)交回經(jīng)貿(mào)委。只需要獲得商委和發(fā)改委的審批,經(jīng)過上述這些步驟,企業(yè)就可以獲得境外投資備案。特別注意:不同地區(qū)辦理需要的條件和材料都不太一樣,需要跟舒心企服詳細的溝通交流才能知道你需要具體準備哪些材料。ODI申請條件:辦理對外投資備案需要申辦公司成立滿一年,要有實際經(jīng)營,有盈利。ODI投資有什么用
ODI備案需要注意:投資主體。投資主體作為境內(nèi)企業(yè),在ODI登記核準制度中,處于登記審核的中心位置。由于境內(nèi)資金出境投資行為的特殊性,相關監(jiān)管部門對于投資主體的審核十分嚴密。通常來說,境內(nèi)投資主體必須提交完整的企業(yè)注冊文件(營業(yè)執(zhí)照、章程等)及經(jīng)營報告(經(jīng)過審計的經(jīng)營賬目)。對于“快設快出”(指成立時間只數(shù)個月,無實體經(jīng)營業(yè)務,但卻開展境外投資的企業(yè))、“母小子大”(指境內(nèi)企業(yè)投資規(guī)模遠小于境外企業(yè)投資規(guī)模,且企業(yè)財務報表顯示該企業(yè)難以支撐境外投資的情況),相關審核部門都會進行更嚴格的審核。香港公司ODI投資備案所需材料ODI備案申請的優(yōu)勢:充分吸收國外的先進技術和管理經(jīng)驗以及及時掌握外部信息。
ODI備案后申報事項:發(fā)改委、商委對于取得《備案通知書》和《境外投資證書》后的申報事項有明確要求,而這些要求通常部委只會簡單告知,并不會去一家一家提醒企業(yè),企業(yè)便自然而然地忽視了他們的重要性,以下任何一項逾期或未完成都將直接影響企業(yè)的增資、轉(zhuǎn)股、借款、上市、資金出境、境外投資再投資,且無法補辦。1、商務部:境外企業(yè)報到登記情況申報;突發(fā)情況報告;每半年申報合規(guī)建設情況、投資障礙情況、企業(yè)經(jīng)營情況等;直接投資月報;再投資月報;小比例投資月報;2、發(fā)改委:重大不利情況報告;項目完成情況報告;3、外匯管理局:年度境外直接投資存量權益登記。
申請ODI備案對企業(yè)的要求如下:1、境內(nèi)公司成立滿1年以上(成立時間不滿1年的企業(yè),無法提供完整的經(jīng)審計的財務報表,一般無法通過審批部門的核準或備案);2、近1年單獨第三方會計事務所出具的審計報告不能出現(xiàn)虧損;3、凈資產(chǎn)回報(收益)率=凈利潤/所有者權益,建議高于5%,越高越好;4、資產(chǎn)負債率=負債總額/資產(chǎn)總額,建議低于78%,越低越好;5、股東背景、資金來源必須真實、合法;6、境外母公司投資金額小于境內(nèi)母公司的資產(chǎn)。ODI備案的優(yōu)勢:企業(yè)境外上市,沒有合規(guī)風險和障礙。
ODI備案申請的注意事項:1、一般情況下,發(fā)改委備案和商務部(廳)核準可以同步操作進行,主要原因是向兩大機構所提交的材料幾乎一致。2、如果想要提高ODI備案的成功率,則建議先辦理由商務部(廳)核準的《境外投資證書》;然后再辦理發(fā)改委簽發(fā)的《境外投資備案》;3、境內(nèi)企業(yè)在境外成立空殼公司,不展開實際境外投資業(yè)務的ODI備案申請是不予通過的。4、資金證明以提交企業(yè)近期三個月的存款證明為準,具體證明開具時間以提交正式ODI備案申請所需材料之日為準。5、遞交的材料一定要實行預提交制;即:在正式提交申請前,先將準備遞交的材料提交至市級商務局經(jīng)外處審核和提供修改意見,根據(jù)修改意見,對遞交材料進行修改和完善。ODI即投資者直接在外國舉辦并經(jīng)營企業(yè)而進行的投資。2022境外ODI投資如何辦理
ODI備案申請的優(yōu)勢:后續(xù)境外資金返程回國投資可以享受省市各級財政部門給予的相應資金補貼。ODI投資有什么用
ODI備案也就是投資備案,是指國內(nèi)企業(yè)對海外項目或子公司進行投資打投資款所需要申請的備案,一般企業(yè)需經(jīng)過商委和發(fā)改委的審批,有些涉及金融的還需要金融局審批,如果是國企還需要通過國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會,主要的文件是要拿到商委的企業(yè)投資證書。ODI備案的作用是:1、企業(yè)往境外打投資款做初期運營資金;2、國外公司銀行開戶可能要賬戶開通費;2、資金回流也需要出示之前之前的境外投資備案;3、方便與國外公司與國內(nèi)外資公司合作。需要ODI備案的企業(yè)或業(yè)務類型:跨境電商;BVI等投資控股企業(yè);境外投資并購;境外上市(紅籌/VIE架構);成立境外子公司開展業(yè)務;備案政策出臺前已經(jīng)投資但未辦證書。ODI投資有什么用
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